AUDYTOR WEWNĘTRZNY- NF

Elżbieta Kruk

ul. Czerwieńskiego 16, 31 - 319 Kraków, piętro II, pok. 218
tel.: 12 61 - 66 - 227

 

 

1. Audytor wewnętrzny działa na podstawnie przepisów obowiązujących w tym zakresie, zgodnie ze Standardami Profesjonalnej Praktyki Audytu Wewnętrznego, z Kodeksem Etyki Audytu Wewnętrznego, przyjętych dla sektora finansów publicznych, dobrymi praktykami audytu wewnętrznego oraz zatwierdzonym przez Dyrektora ZBK regulaminem audytu wewnętrznego ZBK.
2. Audytor wewnętrzny ma zapewnioną w jednostce niezależność, w tym organizacyjną, celem obiektywnego działania.
3. Audytor wewnętrzny swoją niezależną i obiektywną działalnością wspiera Dyrektora ZBK w realizacji celów i zadań jednostki, tak aby były osiągane w sposób legalny, efektywny, oszczędny i terminowy. Czyni to poprzez systematyczną ocenę kontroli zarządczej oraz czynności doradcze.
4. W ramach swej działalności Audytor wewnętrzny w szczególności:
   1. dokonuje przeglądu ustanowionych mechanizmów kontroli zarządczej oraz wiarygodności i rzetelności informacji operacyjnych, zarządczych i finansowych,
   2. dokonuje oceny procedur i praktyki sporządzania, klasyfikowania i przedstawiania informacji finansowej,
   3. dokonuje oceny przestrzegania przepisów prawa, regulacji wewnętrznych jednostki oraz programów, strategii i standardów ustanowionych przez właściwe organy,
   4. dokonuje oceny zabezpieczenia mienia, zasobów jednostki,
   5. dokonuje oceny efektywności i gospodarności wykorzystania zasobów jednostki,
   6. dokonuje przeglądu programów i projektów w celu ustalenia zgodności funkcjonowania jednostki z planowanymi wynikami i celami,
   7. dokonuje oceny dostosowania działań jednostki do przedstawionych wcześniej zaleceń audytu,
   8. dokonuje wykrywania i oszacowania potencjalnego ryzyka, mogącego się pojawić w ramach działalności jednostki oraz ocenia adekwatności, skuteczności i efektywności systemów kontroli zarządczej, mających na celu eliminowanie lub ograniczanie takiego ryzyka,
   9. opracowuje i wykonuje, zatwierdzony przez Dyrektora ZBK, roczny planu audytu wewnętrznego ZBK,
   10. opracowuje i przedstawia Dyrektorowi ZBK sprawozdanie z realizacji rocznego planu audytu wewnętrznego ZBK,
   11. opracowuje i realizuje program poprawy jakości usług audytu wewnętrznego,
   12. uczestniczy i współpracuje w ramach koordynacji audytu wewnętrznego w Gminie Miejskiej Kraków, prowadzonej przez Prezydenta Miasta Krakowa za pośrednictwem Audytora Generalnego Urzędu Miasta Krakowa wraz z Zespołem Audytu Wewnętrznego Urzędu Miasta Krakowa.