Oddział Nadzoru Strategiczno-Finansowego i Analiz Finansowych (NW-04)

Biuro Nadzoru Właścicielskiego (NW)

Zakres działania:

Do zakresu działania Oddziału Nadzoru Strategiczno-Finansowego i Analiz Finansowych (NW-04) należy:

1. nadzór ekonomiczno-finansowy nad spółkami z udziałem Gminy Miejskiej Kraków w zakresie bieżącej i okresowej sytuacji ekonomiczno-finansowej, w tym:
   • gromadzenie danych i analiza ekonomiczno-finansowa działalności spółek i przygotowywanie zestawień i sprawozdań dotyczących wyników działalności spółek,
   • gromadzenia informacji o spółkach w formie sprawozdań kwartalnych, w zakresie przychodów, kosztów i wyników finansowych oraz działalności inwestycyjnej,
   • prowadzenie bazy danych ekonomiczno-finansowych i wskaźników finansowych spółek, w tym odpowiednio do zapotrzebowania również w wymiarze miesięcznych wyników ekonomiczno-finansowych spółek,
   • analiza zasadności wniesienia wkładów pieniężnych oraz niepieniężnych do spółek z udziałem Gminy Miejskiej Kraków,
   • informowanie Prezydenta Miasta Krakowa o wnioskach dotyczących funkcjonowania spółek, w szczególności o zagrożeniach w ich działalności na podstawie przeprowadzanych analiz i ocen;
2. ustalanie założeń dla celów zarządczych, opiniowanie przyjmowanych celów zarządczych i ewaluacja ich realizacji;
3. analiza materiałów przedkładanych przez spółki na walne zgromadzenia (zgromadzenia wspólników) oraz opracowywanie opinii i wniosków dotyczących propozycji rozstrzygnięć, obejmujących w razie konieczności konsultacje pomiędzy wszystkimi interesariuszami;
4. nadzór finansowy nad umowami wykonawczymi o świadczenie usług publicznych w ogólnym interesie gospodarczym zawartymi ze spółkami, dla których Biuro zostało wskazane jako właściwe;
5. przeprowadzenie monitoringu sytuacji finansowo-ekonomicznej spółek z udziałem Gminy Miejskiej Kraków, w tym:
   • analiza rocznych planów rzeczowo-finansowych pod kątem ich zasadności i celowości,
   • sporządzanie informacji dla Rady Miasta Krakowa o sytuacji ekonomiczno-finansowej i inwestycyjnej spółek, w których Prezydent Miasta Krakowa pełni funkcję zgromadzenia wspólników lub walnego zgromadzenia, o której mowa w § 61 Statutu Miasta Krakowa,
   • ustalenie odpisu aktualizującego na dzień bilansowy wartości posiadanych przez Gminę Miejską Kraków udziałów i akcji spółek prawa handlowego,
   • sporządzanie informacji w zakresie działalności spółek z większościowym udziałem Gminy do oceny wiarygodności kredytowej Miasta,
   • analiza sprawozdań finansowych spółek mająca na celu ocenę sytuacji ekonomicznej i finansowej m.in. pod kątem wskaźników efektywności,
   • na podstawie przeprowadzonych działań analitycznych zgłaszanie propozycji optymalizacji ich działalności;
6. wnioskowanie o przeprowadzenie czynności kontrolnych przez radę nadzorczą, występowanie do kierownika pionu z propozycją kontroli, planowanie kontroli/audytu nadzorowanej spółki oraz w samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej, w tym proponowanie zagadnień do planu kontroli realizowanych przez Centrum Audytu i Kontroli Analitycznej oraz nadzór nad realizacją zaleceń pokontrolnych;
7. opracowywanie we własnym zakresie oraz weryfikowanie zlecanych analiz w zakresie optymalnego modelu zarządzania majątkiem będącym w dyspozycji Gminy Miejskiej Kraków oraz jej podległych podmiotów celem realizacji jej zadań w tym w zakresie tworzenia i likwidacji spółek z udziałem Gminy Miejskiej Kraków;
8. w zakresie miejskich jednostek organizacyjnych oraz instytucji kultury, dla których Gmina Miejska Kraków jest organizatorem, Biuro wykonuje zadania o charakterze koordynacyjnym, metodologicznym i standaryzacyjnym, w szczególności poprzez:
   • opracowywanie, wdrażanie oraz aktualizację jednolitych standardów wykonywania nadzoru przez komórki organizacyjne Urzędu Miasta Krakowa sprawujące nadzór nad miejskimi jednostkami organizacyjnymi,
   • opracowywanie metodyk, procedur, wytycznych oraz dobrych praktyk dotyczących wykonywania czynności nadzorczych przez komórki organizacyjne Urzędu Miasta Krakowa,
   • określanie minimalnego zakresu czynności nadzorczych realizowanych przez komórki organizacyjne Urzędu Miasta Krakowa sprawujące nadzór, obejmującego w szczególności analizę sytuacji organizacyjnej, finansowej, majątkowej oraz ocenę realizacji celów i zadań jednostek,
   • opracowywanie jednolitych wzorów dokumentów wykorzystywanych w procesie nadzoru, w tym planów nadzoru, kart oceny jednostek, raportów okresowych oraz zestawów wskaźników zarządczych,
   • wypracowywanie standardów monitorowania sytuacji ekonomiczno-finansowej oraz operacyjnej miejskich jednostek organizacyjnych, w tym katalogu kluczowych wskaźników efektywności (KPI),
   • koordynowanie procesu budowy jednolitego systemu raportowania informacji zarządczej dotyczącej działalności miejskich jednostek organizacyjnych,
   • monitorowanie stosowania przez wydziały przyjętych standardów nadzorczych oraz przedstawianie Prezydentowi Miasta Krakowa okresowych ocen funkcjonowania systemu nadzoru nad miejskimi jednostkami organizacyjnymi,
   • inicjowanie i koordynowanie działań służących podnoszeniu jakości nadzoru sprawowanego przez komórki organizacyjne Urzędu Miasta Krakowa, w tym organizowanie wymiany doświadczeń oraz upowszechnianie dobrych praktyk,
   • prowadzenie analiz porównawczych efektywności modeli nadzoru funkcjonujących w poszczególnych komórkach organizacyjnych Urzędu Miasta Krakowa oraz opracowywanie rekomendacji dotyczących ich doskonalenia,
   • współpracę z komórkami organizacyjnymi Urzędu Miasta Krakowa właściwymi w zakresie kontroli zarządczej, audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem przy opracowywaniu i doskonaleniu standardów nadzorczych,
   • opiniowanie i opracowywanie projektów regulacji wewnętrznych dotyczących organizacji i wykonywania nadzoru nad miejskimi jednostkami organizacyjnymi,
   • pozyskiwanie od wydziałów sprawujących nadzór informacji niezbędnych do realizacji zadań wskazanych w tym punkcie,
   • opracowywanie rekomendacji strategicznych dotyczących funkcjonowania miejskich podmiotów leczniczych, miejskich jednostek organizacyjnych oraz instytucji kultury, dla których Gmina Miejska Kraków jest organizatorem, również w zakresie strukturalno-organizacyjnym,
   • podejmowanie ścisłej współpracy z Dyrektorami Departamentów w zakresie kształtowania modelu nadzoru nad jednostkami organizacyjnymi;
9. w zakresie miejskich podmiotów leczniczych, dla których Gmina Miejska Kraków jest podmiotem tworzącym:
   • nadzór i ocena działalności pod kątem gospodarowania mieniem oraz środkami publicznymi, gospodarki finansowej,
   • monitoring bieżącej sytuacji finansowo-operacyjnej w zakresie kluczowych wskaźników efektywności działalności na podstawie okresowych i rocznych sprawozdań/raportów,
   • monitorowanie finansowo-rzeczowych wskaźników działalności,
   • zlecanie pogłębionych działań badawczo-analitycznych celem oceny efektywności działalności oraz przygotowania rekomendacji dotyczących działalności tych podmiotów,
   • ustalanie założeń dla celów o charakterze zarządczym, wyznaczanie celów o charakterze zarządczym i ocena stopnia ich realizacji,
   • prowadzenie działań analitycznych w obszarze operacyjnym i finansowym, mających na celu ocenę sytuacji organizacyjnej, ekonomicznej i finansowej,
   • weryfikacja poprawności dokumentów finansowych przedkładanych przez te podmioty,
   • analiza rocznych planów rzeczowo-finansowych, budżetów nadzorowanej jednostki oraz sprawozdań z ich wykonania, analiza raportów o sytuacji ekonomiczno-finansowej,
   • opiniowanie programów naprawczych i restrukturyzacyjnych optymalizacyjnych pod względem ich celowości i realności,
   • realizacja wniosków o wyrażenie zgody na zmianę wierzyciela zobowiązania samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej, zgodnie z ustawą z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej,
   • wybór firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego,
   • opracowywanie rekomendacji strategicznych dotyczących funkcjonowania miejskich podmiotów leczniczych, również w zakresie strukturalno-organizacyjnym;
10. analiza zadłużenia spółek z udziałem Gminy Miejskiej Kraków oraz miejskich podmiotów leczniczych, w tym opiniowanie wniosków spółek o podjęcie uchwały przez Walne Zgromadzenie/Zgromadzenie Wspólników w zakresie zaciągania zobowiązań;
11. koordynowanie zadań Oddziału realizowanych w obszarze elektronicznych usług publicznych, a także współpracowanie z Menadżerem Portfela Usług w sprawach z tym związanych oraz obsługa aplikacji  STRATUS.