Audyt wewnętrzny

Celem prowadzenia Audytu Wewnętrznego jest usprawnienie funkcjonowania Urzędu Miasta Krakowa oraz Miejskich Jednostek Organizacyjnych pod względem organizacyjnym, bezpieczeństwa informacji, ochrony danych osobowych, informatyki oraz w zakresie istniejącej gospodarki finansowej.

Zadania te realizuje się poprzez:

- niezależną i obiektywną ocenę funkcjonowania jednostki audytowanej,

- zapewnienie Prezydenta i Dyrektora Magistratu, że jednostka ta realizuje zadania prawidłowo,

jednakże w momencie stwierdzenia nieprawidłowości - wydanie właściwych rekomendacji, mających na celu usprawnienie działalności jednostki.

Uregulowania prawne normujące pracę audytu w Urzędzie Miasta Krakowa:

Ustawa z dnia 27.08.2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240),
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 4.09.2015 r. w sprawie audytu wewnętrznego oraz informacji o pracy i wynikach tego audytu (Dz. U. z 2015 r., poz. 1480)
Standardy audytu wewnętrznego w jednostkach sektora finansów publicznych

Uregulowania wewnętrzne normujące prace audytu w Urzędzie Miasta Krakowa:

Zespół Audytu Wewnętrznego, oprócz rocznych planów, przygotował pod koniec 2008 r. strategiczny plan służący zarządzaniu działalnością audytu wewnętrznego. Najnowsza aktualizacja planu obejmuje perspektywę do roku 2030.

Strategiczny Plan Audytu Wewnętrznego (2009-2013)

Strategiczny Plan Audytu Wewnętrznego (2016-2020)

Strategiczny Plan Audytu Wewnętrznego (2024-2030)

Zgodnie z metodyką Instytutu Audytorów Wewnętrznych, dotyczącą oceny jakości działania audytu oraz zgodności ze standardami audytu wewnętrznego, a określoną w "Quality Assessment Manual" wersja 5, nasz Zespół cyklicznie dokonuje takiej samooceny. Dwukrotnie (w 2010 oraz 2017 roku) byliśmy również poddani ocenie zewnętrznej, dokonanej przez niezależnych walidatorów.

Raport Rocznej Samooceny Jakości Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Miasta Krakowa - 2008

Raport Rocznej Samooceny Jakości Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Miasta Krakowa - 2009

Raport Rocznej Samooceny Jakości Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Miasta Krakowa - 2012

Wynik walidacji samooceny

Opinia walidatora

Raport Rocznej Samooceny Jakości Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Miasta Krakowa - 2014_2015

Ocena zewnętrzna 2017_opinia walidatorów

Sprawozdanie z samooceny działalności audytu wewnętrznego w Urzędzie Miasta Krakowa 2024

Szczegółowe rekomendacje i zalecenia wynikające z przeprowadzanych ocen, są wykorzystywane dla poprawy jakości wykonywania Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Miasta Krakowa oraz Miejskich Jednostkach Organizacyjnych.

Plan audytu wewnętrznego na 2024 r.

Plan audytu wewnętrznego na 2023 r.

Sprawozdanie z wykonania planu audytu wewnętrznego za 2023 r.

Plan audytu wewnętrznego na 2022 r.

Sprawozdanie z wykonania planu audytu wewnętrznego za 2022 r.

Plan audytu wewnętrznego na 2021 r.

Sprawozdanie z wykonania planu audytu wewnętrznego za 2021 r.

Plan audytu wewnętrznego na 2020 r.

Sprawozdanie z wykonania planu audytu wewnętrznego za 2020 r.

Plan audytu wewnętrznego na 2019 r.

Sprawozdanie z wykonania planu audytu wewnętrznego za 2019 r.

Plan audytu wewnętrznego na 2018 r.